Zahlungsschwierigkeiten
Wer seine Kapital-Lebensversicherung beibehalten will, aber in Zahlungsschwierigkeiten gerät, kann sich den Beitrag stunden lassen, den Vertrag zur Beitragszahlung beleihen oder die Beiträge reduzieren lassen durch Verlängerung der Vertragsdauer oder Herabsetzung der Versicherungssumme. Der Beitrag kann auch aus den bisher angefallenen Überschüssen finanziert werden. Für die Dauer von ein bis zwei Jahren ist die Umstellung auf einen reinen Risikobeitrag möglich. Die gestundeten Beiträge müssen aber – einschließlich Zinsen – später nachentrichtet werden (oder der Vertrag wird um die entsprechende Zeit verlängert). Für von der Versicherungspflicht befreite Angestellte zahlt während einer Arbeitslosigkeit die Bundesversicherungsanstalt für Arbeit Beiträge zu so genannten befreienden Lebensversicherungen weiter. Wer in wirtschaftliche Schwierigkeiten gerät, könnte überlegen, seine Kapital-Lebensversicherung gebraucht zu verkaufen. In England gibt es diese Form des Ausstieges schon seit Jahren, in Deutschland bietet cash-life, 80339 München, jetzt auch diese Möglichkeit. Erreicht werden zwischen fünf und 15 Prozent mehr als der Rückkaufswert. Voraussetzungen sind ein Rückkaufswert von mindestens 15000 Euro und eine Restlaufzeit von nicht mehr als 15 Jahren.
Sonstige Hinweise
Vergessen Sie folgende gängigen Lebensversicherungen, die im Grunde gar keine sind: Lebensversicherung zur zusätzlichen Altersversorgung, Ausbildungsversicherung, Aussteuerversicherung, Lebensversicherung für Frauen, Jugendschutzbriefe für Berufsanfänger und viele andere mehr. Hier handelt es sich um Werbegags und in der Regel nur um schlechte Geldanlagen, die unter dem Deckmantel einer Lebensversicherung verkauft werden sollen. Für Ihre Altersversorgung können Sie besser selbst Vorsorgen, insbesondere durch Beteiligung an Investmentfonds oder durch die Anschaffung von Sachwerten und Grundbesitz (z. B. einer vernünftigen Eigentumswohnung), die vor der Inflation geschützt sind. Für die Ausbildung und Aussteuer Ihrer Kinder können Sie viel besser alleine Vermögen bilden – evtl. durch Sparverträge auf den Namen der Kinder -, um keine Steuer auf die Zinserträge zu zahlen. Und die Absicherung dieser Vermögensbildung für die Ausbildung und Aussteuer kann genauso gut über eine Risiko-Lebensversicherung erfolgen. Achtung! In Verbindung mit vielen Geldanlagen und sogar über Mitgliedschaften in Verbänden und Vereinen oder über Berater mit amtlich aussehenden Ausweisen wird immer wieder versucht, ahnungslosen Bürgern Sterbegeld- und andere Kapital-Lebensversicherungen unterzuschieben.
Policendarlehen
Sie können Ihre Kapital-Lebensversicherung beleihen, weil sie zu einem Großteil Ihre Sparbeiträge enthält. Diese Beleihung ist jedoch nur möglich bis zur Höhe des jeweiligen Deckungskapitals, das die Gesellschaft aus Ihren Sparbeiträgen für eine Rückzahlung an Sie gebildet hat und das in etwa dem Rückkaufswert entspricht. Das Policendarlehen kostet Sie – zusätzlich zu den laufenden Beiträgen – Zinsen, die etwa dem Kapitalmarktzins für dinglich gesicherte Darlehen entsprechen. Wenn Hypothekenzinsen aber längere Zeit im Keller sind (wie 1995/96), dann sind die Policendarlehen oft teurer als die Nachbeleihung einer Hypothek, wenn bei dieser – durch zwischenzeitliche Tilgungen – ein Beleihungsspielraum entstanden ist. In solchen Fällen haben – laut Presseberichten – Lebensversicherte bei ihrer Gesellschaft erfolgreich gegen die überhöhten Zinsen eines Policendarlehens protestiert, wenn die Hypotheken bei der Gesellschaft billiger waren. Dabei sind Policendarlehen, die nur bis zum tatsächlich vorhandenen Rückkaufswert/Zeitwert der Police vergeben werden, der sicherste Kredit der Welt.
Was ist während der Laufzeit von Lebensversicherungen zu beachten?
Überprüfen Sie regelmäßig, ob Sie für Ihre Familie einen ausreichenden Lebensversicherungsschutz besitzen. Gegebenenfalls sollten Sie weitere Berufsunfähigkeits- und Risiko-Lebensversicherungen abschließen. Kontrollieren Sie regelmäßig, ob die Beiträge zu Kapital- Lebensversicherungen noch in den Rahmen der voll abzugsfähigen Sonderausgaben passen. Ist dies nicht der Fall, lassen Sie die Versicherungssumme und den Beitrag entsprechend herabsetzen. Überprüfen Sie das Bezugsrecht. Das ist die Vereinbarung, wem das Geld aus der Lebensversicherung ausgezahlt werden soll – erstens: im Erlebensfall, zweitens: im Todesfall.
Bei Vertragsablauf zur Zahlung auffordern
Versicherte, die eine Ablaufleistung aus einer Kapital-Lebensversicherung erwarten, sollten dem Versicherer zum Ablauftermin eine Zahlungsaufforderung schicken, aus Beweisgründen am besten per Übergabeeinschreiben. Der Gesetzgeber hat im Jahre 2000 einen neuen § 284 Absatz III ins BGB eingefügt. Demnach kommt ein Schuldner einer Geldforderung erst 30 Tage nach Fälligkeit und Zugang einer Rechnung oder einer gleichwertigen Zahlungsaufforderung in Verzug. Da bei Kapital-Lebensversicherungen nur die Fälligkeit feststeht, sollten Versicherte den Unternehmen rechtzeitig eine Zahlungsaufforderung zuschicken, damit diese die Zahlung nicht hinauszögern können.
Wiederanlage von Ablaufleistungen aus der Lebensversicherung
Niemand kann bei Auszahlungen und Abrechnungen zu Lebensversicherungen überprüfen, ob die Beträge oder Werte richtig berechnet wurden – außer das Bundesaufsichtsamt für das Versicherungswesen (ab 2002 eine Abteilung in der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht, Graurheindorfer Str. 108, 531 17 Bonn,Tel. 02 28/4 22 80, Fax 02 28/4 22 74 94), das die geheimen Rechnungsgrundlagen kennt. Es kommen häufig Fehler vor, die nur anhand einer Überprüfung durch das BAV aufgedeckt werden können. Das BAV weigert sich neuer-dings, derartige Überprüfungen vorzunehmen, wird aber hoffentlich bald zu der Einsicht kommen, dass es ohne eine Überprüfung durch das Amt überhaupt keine Kontrolle mehr gibt.
Fast alle Gesellschaften versuchen, bei Ablauf von Lebensversicherungen das Geld ihrer Kunden im Hause zu behalten. So schreibt z. B. eine Gesellschaft einem Lebensversicherten, dessen Vertrag abläuft: Sie erhalten ein Rentenangebot für die Ablaufleistung der Lebensversicherung. Per 1.3.19.. kommt ein Betrag von 101 669,20 Mark zur Auszahlung. Mit diesem Betrag könnte eine Rente von monatlich 626 Mark versichert werden. Die Rente wird so lange gezahlt, wie Sie die Zahlungstermine erleben, mindestens jedoch zehn Jahre lang (Rentengarantie). Diese Rente entspricht dem Ertrag einer Anlage zu 7,4 Prozent Zinsen. So schreibt denn auch der Betroffene: Bei der Verrentung fällt auf, dass die Beträge auch bei Erhalt des Kapitals erreicht werden können, wenn die Versicherungssumme geschickt angelegt wird.
Wieso die Versicherung den Restbetrag behalten kann, falls ich vorzeitig sterbe und meine Frau die Rentengarantiezeit überlebt, ist unverständlich. Ein anderes Instrument, um weiterhin am Geld der Lebensversicherten zu verdienen, ist die Gründung eigener Fonds durch Versicherungsgesellschaften und eine verstärkte Werbung der Versicherungsvertreter für eine Wiederanlage ausgezahlter Summen in diesen firmeneigenen Fonds. Die Wirtschaftswoche schrieb hierzu: Versicherungsfonds – Ein ergiebiges Geschäft – Fonds für ablaufende Lebensversicherungen werden zu einem wachsenden Geschäft. Doch die Renditen sind vielfach bescheiden. Der schwächste Fonds bleibt mit 4,5 Prozent hinter der Rendite einer Lebensversicherung zurück. Wer keinen Fonds will, dem dienen die Lebensversicherer mit einem ureigenen Produkt: mit einer Versicherung.
Sie animieren nämlich die nicht mehr ganz jungen Empfänger des Geldes zum Abschluss einer Pflegerentenversicherung. – Fondsanteile kann man sich günstiger über Geldinstitute beschaffen. Man begreift schon, warum die Lebensversicherer mit ihren Fonds nicht gerade auf Höchstrenditen aus sind. Sie haben wenig Interesse daran, ihren Kunden zu demonstrieren, dass es mit der Rendite der Kapitalversicherung nicht weit her ist. Also heißt auch hier die bessere Alternative: Do it yourself- das Geld selbst und besser anlegen.
Lebensversicherungen und Steuern
Nach § 10 Absatz 1 Ziffer 2 des Einkommensteuergesetzes können folgende Aufwendungen als Sonderausgaben vom Einkommen abgezogen werden, wenn sie weder Betriebsausgaben noch Werbungskosten sind:
a) Beiträge zu Kranken-, Unfall- und Haftpflichtversicherungen, zu den gesetzlichen Rentenversicherungen und an die Bundesanstalt für Arbeit;
b) Beiträge zu den folgenden Versicherungen auf den Erlebens- oder Todesfall:
aa) Risikoversicherungen, die nur für den Todesfall eine Leistung vorsehen,
bb) Rentenversicherungen ohne Kapitalwahlrecht,
cc) Rentenversicherungen mit Kapitalwahlrecht gegen laufende Beitragsleistung, wenn das Kapitalwahlrecht nicht vor Ablauf von zwölf Jahren seit Vertragsabschluss ausgeübt werden kann,
dd) Kapitalversicherungen gegen laufende Beitragsleistung mit Sparanteil, wenn der Vertrag für die Dauer von mindestens zwölf Jahren abgeschlossen worden ist.
Das heißt: Wenn z. B. ein Jahresbeitrag von 200 Euro für eine Risiko- Lebensversicherung noch in den Rahmen Ihrer Sonderausgaben passt und Sie dadurch eine Steuerersparnis von 25 Prozent erzielen, kostet Sie diese Versicherung tatsächlich nur 150 Euro. Beiträge zu fondsgebundenen Lebensversicherungen werden als Sonderausgaben nicht anerkannt. Dagegen erhält man die gleichen Steuervergünstigungen wie zu den genannten Versicherungsbeiträgen auch für Beiträge an Bausparkassen zur Erlangung von Baudarlehen. Bei Kapitalversicherungen muss der Versicherungsschutz mindestens 60 Prozent der Gesamtbeiträge ausmachen. Andernfalls werden die Beiträge nicht als Sonderausgaben anerkannt.
