Überschussverwendung in der Lebensversicherung
Regelungen zur Überschussverwendung in den Allgemeinen Versicherungsbedingungen Verzinsliche Ansammlung während der Aufschubzeit bzw. Vertragsdauer ABV-Rürup-Rente § 2 (2) (b) AVB-aufgesch. Rente § 2 (2) (b) ALB § 2 (2) (b) Todesfallbonus AVB-Risiko § 2 (2) (b) Bonusrente AVB-SBV § 3 (2) (b) Dynamische Rente (Form der Bonusrente) AVB-sof. beg. Rente § 2 (2) (b) Bardividende […]
Änderung und vorzeitige Beendigung des Lebensversicherungsvertrages
Möglichkeiten zur Überbrückung von Zahlungsschwierigkeiten Maßnahmen bei vorübergehenden Zahlungsschwierigkeiten Um bei vorübergehenden Zahlungsschwierigkeiten des Versicherungsnehmers (z.B. Arbeitslosigkeit) den Versicherungsvertrag weiter aufrechtzuerhalten, bestehen folgende Überbrückungsmöglichkeiten: Verlängerung der Zahlungsfrist (Stundung) Bei Zahlungsschwierigkeiten kann die Zahlungsfrist für die Folgebeiträge aufgrund einer schriftlichen Vereinbarung i. d.R. um bis zu 6 Monate verlängert werden. Der Versicherungsschutz bleibt während dieser Zeit […]
Steuerliche Behandlung der Lebensversicherung als Kapitalanlage und Vorbetrachtung
Vorbetrachtung In den anderen Artikel unseres Versicherungsportals wurden im Zusammenhang mit dem Dreischichtenmodell bereits • die steuerliche Behandlung der Versicherungsverträge zur Altersvorsorge (Rürup- Rentenversicherung), • die Förderung der Altersvorsorge in Form der Riester-Rente (Rentenversicherung nach dem AltZertG), • die steuerlichen Rahmenbedingungen für die betriebliche Altersversorgung, unter besonderer Berücksichtigung der Direktversicherung durch Entgeltumwandlung, dargestellt. Diese Versicherungen […]
Fälligkeit der Leistung in der Unfallversicherung
a) Erklärung über die Leistungspflicht Bezieht sich der Leistungsanspruch auf die Todesfallsumme, das Tagegeld, das Krankenhaustagegeld, die Heilkosten oder die Übergangsleistung und sind dem VR alle notwendigen Unterlagen zur Feststellung des Unfallherganges und der Unfallfolgen zugegangen, hat er sich innerhalb eines Monats zu erklären, ob und in welcher Höhe er den Anspruch anerkennt. Wird eine […]
Fälligkeit und Verjährung der Versicherungsleistung in der Lebensversicherung
a) Fälligkeit Die Versicherungsleistung wird erst fällig, wenn die Erhebungen beendet sind, die sich zur Feststellung des Versicherungsfalls und des Umfangs der Leistungspflicht als nötig erweisen. Ist der Versicherungsfall einen Monat nach der Anzeige noch nicht abgewickelt, wird auf Antrag eine Abschlagszahlung fällig. Sie ist auf den Betrag begrenzt, den der VR aufgrund der Sachlage […]
Lebensversicherungsbeiträge als Betriebsausgaben in der Lebensversicherung
Betriebsausgaben Lebensversicherungsbeiträge sind dann als Betriebsausgaben anzusehen, wenn sie im Rahmen eines gewerblichen Unternehmens, eines land- und forstwirtschaftlichen Betriebes oder einer freiberuflichen Tätigkeit anfallen und ausschließlich durch den Betrieb veranlasst sind. Diesen Anforderungen genügen nur bestimmte Lebensversicherungsarten. Dazu gehören u. a. die Direktversicherung und die Rückdeckungsversicherung. Dabei handelt es sich i. d. R. um Leistungen […]
Unfallversicherung – Vertragsänderung und Leistungsfall Test und Lernkotrolle
Am 12. Sept. d.J. stellte ein selbstständiger Maurermeister, der wegen seiner Geschäftsgröße auf den Baustellen nur noch Aufsicht führend tätig ist, einen Antrag auf Einzel-Unfallversicherung (beantragter Versicherungsbeginn 01.Okt. d.J.). Am 04.Okt. d.J. erhielt er den Versicherungsschein auf dem Postwege. Einen Tag nach Erhalt des Versicherungsscheins wurde der Maurermeister auf einer Baustelle von einem herabfallenden Brett […]
Leistungsberechnung in der Lebensversicherung
Beispiel: Ein VN hat für sich eine gemischte Lebensversicherung über 100000,00€ abgeschlossen. Als Versicherungsperiode wurde ein Jahr (01. Juli-01. Juli) vereinbart. Der monatliche Beitrag einschließlich UZV-Zuschlag für eine Verdoppelung der VS bei Unfalltod beträgt 180,90€ Der VN hat eine Vorauszahlung (Policendarlehen) in Höhe von 15000,00€ erhalten, für die Zinsen in Höhe von 6% p. a. […]
Kündigung und Rückkaufswert am Beispiel der gemischten Lebensversicherung
Kündigung durch den Versicherungsnehmer Der VN kann den Vertrag jederzeit zum Ende des laufenden Versicherungsjahresganz oder teilweise kündigen. Die Kündigung muss schriftlich erfolgen. Dieses Kündigungsrecht ist unabdingbar. a) Rückkaufswert nach VVG a. F. Kündigt der VN, hat er einen vertraglichen Anspruch auf Erstattung des Rückkaufswertes. Da die Risiko- und Kostenanteile verbraucht sind, steht als Rückkaufswert […]
Überschussverteilung in der Lebensversicherung – Vorteile
Vorbemerkung: Die VN haben einen Rechtsanspruch auf die Rückgewährung der zu viel erhobenen Beitragsteile. Regelmäßig sind zu den verschiedenen Formen der Lebensversicherung die Grundsätze und Maßstäbe für die Überschussbeteiligung in § 2 der jeweiligen Allgemeinen Versicherungsbedingungen dargestellt. Grundlage für den Umfang der Überschussbeteiligung sind einschlägige Bestimmungen im VAG und insbesondere die dazu erlassene Verordnung über […]
Besonderheiten bei der Abwicklung des Versicherungsfalls in der Lebensversicherung
Verletzung der vorvertraglichen Anzeigepflicht Eine vorvertragliche Anzeigepflichtverletzung im Rahmen der Lebensversicherung hegt insbesonder bei falschen Angaben zu den Gesundheitsverhältnissen der versicherten Person vor. Anhand der im Versicherungsfall vorzulegenden ärztlichen Zeugnisse kann u.U. nachträglich überprüft werden, ob bei Vertragsabschluss derartige falsche, unvollständige oder irreführenden Angaben gemacht wurden. Bei Verletzung der vorvertraglichen Anzeigepflicht stehen dem VR ggf. […]
Versicherungsfall in der Lebensversicherung – Anzeige und Nachweis
Anzeige und Nachweis des Versicherungsfalls Grundsätzlich ist der VN verpflichtet, dem VR den Eintritt des Versicherungsfalls anzuzeigen. Anzeigepflichtige Versicherungsfälle sind • der Todesfall, soweit eine Todesfallleistung versichert ist, • die Berufsunfähigkeit in der Selbstständigen Berufunfähigkeitsversicherung oder Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung, • die Heirat in der Heirats- und Aussteuerversicherung. Sofern keine Fremdversicherung vorliegt, sind anstelle des verstorbenen Versicherungsnehmers der […]