Risiko des vorzeitigen Todes – Vorsorgemaßnahmen
Beim Tod des gesetzlich Versicherten leistet die gesetzliche Rentenversicherung Renten wegen Todes an Witwen bzw. Witwer und an Waisen. a) Witwen- und Witwerrente Rentenberechtigt sind grundsätzlich der überlebende Ehepartner oder der überlebende Lebenspartner einer eingetragenen Lebenspartnerschaft. Kleine Witwen- oder Witwerrente Sie wird gewährt, wenn – der verstorbene Versicherte die allgemeine Wartezeit erfüllt hatte und – […]
Ermittlung der Versorgungslücken und Grundlagen der Rentenberechnung
Merkmale der gesetzlichen Rentenversicherung Rechtsgrundlagen Sozialgesetzbuch VI-Versicherungspflicht für bestimmte Personengruppen gern. SGB VI §§ 1-6: Arbeiter, Angestellte, Auszubildende, bestimmte Selbstständige -freiwillige Versicherung in bestimmten Fällen möglich Träger Deutsche Rentenversicherung Bund VersicherteRisiken Begrenzte Risikoübernahme für Alter (Altersrente), verminderte Erwerbsfähigkeit (Rente wegen teilweiser oder voller Erwerbsminderung),Tod (Hinterbliebenenrente) und Rehabilitation Beiträge Abhängigkeit der Beiträge vom versicherungspflichtigen Entgelt (= […]
Versorgungslücken in der Hinterbliebenenversorgung und Altersversorgung
Lücken in der Altersversorgung Für eine angemessene Altersversorgung wird üblicherweise ein Bedarf von 90% des Nettoeinkommens unterstellt, da bestimmte Aufwendungen (z. B. Fahrten zur Arbeitsstätte) im Ruhestand fortfallen. Der Versorgungsbedarf, der nicht durch die gesetzliche Rente und andere Vorsorgemaßnahmen (z. B. Betriebliche Altersversorgung) gedeckt ist, stellt die Versorgungslücke dar, die durch private Vorsorge geschlossen werden […]
Kapitalgedeckte Zusatzvorsorge verstehen
Kapitalgedeckte Altersvorsorge (Riester-Rente) Die Riester-Rente wurde, wie bereits in den anderen Artikel unseres Versicherungsportals festgestellt, zum Ausgleich der Absenkung des Rentenniveaus nach dem Rentenreformgesetz geschaffen. Verträge zur privaten Altersvorsorge werden von Kreditinstituten, Lebensversicherern, Finanzdienstleistern und Kapitalanlagegesellschaften angeboten. Die Verträge werden nur staatlich gefördert, wenn sie durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) zertifiziert worden sind. Der […]
Steuerliche Behandlung der Basisvorsorge verstehen
Steuerliche Neuregelung im Zusammenhang mit dem Alterseinkünftegesetz 2005 Mit dem zum 1. Januar 2005 in Kraft getretenen Alterseinkünftegesetz gingen weitreichende steuerliche Änderungen, die auch die Lebensversicherung betreffen, einher. Der Gesetzgeber war durch ein Urteil des Bundesverfassungsgerichts aus dem Jahr 2002 verpflichtet worden, die unterschiedliche Besteuerung von Beamtenpensionen und Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung aufzuheben und […]
Risiko der verminderten Erwerbsfähigkeit – Vorsorgemaßnahmen
Renten wegen verminderter Erwerbsfähigkeit sollen Einkommen ersetzen, wenn die Erwerbsfähigkeit eingeschränkt oder ganz weggefallen ist. Für diese Rente müssen bestimmte Anspruchsvoraussetzungen erfüllt sein. So müssen z.B. in den letzten fünf Jahren vor Eintritt der Erwerbsminderung mindestens drei Jahre Pflichtbeiträge für eine versicherte Beschäftigung oder Tätigkeit geleistet worden sein. a)Rente wegen teilweiser Erwerbsminderung Sie wird gewährt, […]
Vorschriften zum Schutz der Arbeitnehmeransprüche bei Altersversorgung
a) Sicherheit Für die Absicherung der Ansprüche existieren grundsätzlich folgende Sicherungsinstrumente: • Sicherung über den Pensions-Sicherungs-Verein (PSV) Der Pensions-Sicherungs-Verein wurde 1974 vom Bundesverband der deutschen Industrie (BDI) und dem Verein deutscher Lebensversicherer gegründet mit dem Zweck, die Ansprüche aus der betrieblichen Altersversorgung zu sichern. Durch den PSV werden die Verpflichtungen aus einer Direktzusage abgesichert, wenn […]
Dreischichtenmodell und Basisvorsorge – Vorteile
Erläutern Sie das Dreischichtenmodell Sie sind Mitarbeiter/in in der Proximus Agentur Hilmar Krause und erhalten am Vormittag Besuch vom Kunden Mark Kuhn. Herr Kuhn, 33 Jahre alt, verheiratet, eine 4-jährige Tochter, ist als selbstständiger Architekt tätig. Er hat bisher bei der Proximus nur eine Risiko-Lebensversicherung zur Absicherung seiner Familie abgeschlossen. Da der Aufbau seines Architekturbüros […]
Risikoanalyse und Notwendigkeit privater Vorsorge für das Alter
Situation Boris Schubert (30 Jahre) arbeitet als kaufmännischer Angestellter in einer Großhandlung. Er ist verheiratet und hat zwei Kinder. Sein monatliches Bruttogehalt beträgt 2 500,00 €. Die ständigen Diskussionen in den Medien über Finanzierungsprobleme und Leistungskürzungen der Sozialversicherung beunruhigen ihn. Ihm ist nicht verborgen geblieben, dass es Versorgungslücken gibt, von denen man erwartet, dass sie […]
Betriebliche Altersversorgung Verteile und Nachteile
Die Finanzierung der betrieblichen Altersversorgung kann auf drei Wegen erfolgen: Entgeltumwandlung Der Arbeitnehmer macht von seinem Recht Gebrauch, dass Teile seines Lohnes bzw. Gehaltes zum Aufbau einer Betriebsrente mit staatlicher Förderung verwendet werden. Entgeltumwandlung und Arbeitgeberbeteilligung Aufgrund tarifvertraglicher Vereinbarung oder auf freiwilliger Basis beteiligt sich der Arbeitgeber am Aufbau der Betriebsrente. Finanzierung allein durch den […]
Kapitalanlageprodukte – Vorsorgemaßnahmen
Sie bilden als Übrige Vorsorge die dritte Schicht der Altersvorsorge nach dem Dreischichtenmodell. In Frage kommen hierfür insbesondere: • Lebensversicherungsprodukte, z. B. Kapital-Lebensversicherung, Fondsgebundene Lebensversicherung, Rentenversicherung mit Kapitalwahlrecht • Finanzprodukte, z. B. Bundesschatzbriefe, Investmentfonds-Anteile, Aktien, Raten-Sparvertrag, Fonds-Ratensparvertrag • Immobilien Mietfreies Wohnen im Eigenheim oder in der Eigentumswohnung oder Mieteinnahmen aus Immobilienbesitz entlasten den finanziellen Bedarf […]
Kollektivversicherung – Gruppen- und Sammelversicherung
Der größte Teil der Lebensversicherungen sind Einzelversicherungen, bei denen ein individueller Vertrag zwischen VN und VR abgeschlossen wird. Bei Gruppen- und Sammelversicherungen (auch Kollektivversicherungen genannt) wird demgegenüber eine Personengesamtheit durch einen Vertrag versichert. Die verwaltungsmäßige Zusammenfassung mehrerer Versicherter ermöglicht es, Abschluss- und Verwaltungskosten zu sparen, was sich in einer Beitragsminderung niederschlägt. Gruppenversicherungsverträge unterscheiden sich von […]