Bedeutende Kennzahlen einer Versicherungsagentur – detailliertere Information
Bilanzkennzahlen ► Aufbereitung der Bilanz für Analysezwecke Beispiel: Aktiva Bilanz zum 31 . Dezember… Passiva Kraftfahrzeuge 31 000,00 Eigenkapital 42 200,00 Betriebs- u. Geschäftsausst. 47 000,00 Darlehensverb. 54 300,00 Ford. gg. Direktion 17 500,00 Verb. bei Untervertr. 9 200,00 Kassenbestand 1 570,00 Sonstige Verb. 3 400,00 Bankguthaben 12 030,00 109 100,00 109 100,00 Für die […]
Externe Controllinginstrumente für Versicherungsagenturen – hilfreiche Information
Ergebnisrechnung Beispiel: *Den selbstständigen Versicherungskaufleuten wird durch die DATEV, eine Datenverarbeitungsorganisation der steuerberatenden Berufe, eine Ergebnisrechnung zur Verfügung gestellt, wenn sie ihre Finanzbuchhaltung über einen Steuerberater abwickeln. Mit der Ergebnisrechnung der DATEV wird den selbstständigen Versicherungsvermittlem der Einstieg in das Controlling eröffnet. So erhält die Ergebnisrechnung beispielsweise eine kurzfristige Erfolgsrechnung, die wichtige Beurteilungsmaßstäbe für unternehmerische […]
Dreisatzrechnen richtig verstehen – Kaufmännisches Rechnen
Sollen bestimmte Fakten (z.B. Aufwandsminderungen oder Kostensenkungen), die ihren Niederschlag im Rechnungswesen finden, berechnet oder Prognosedaten aus dem Zahlenmaterial des Rechnungswesens gewonnen werden, bietet sich das Drei-satzrechnen an. • Dreisatz mit direktem Verhältnis Beispiel: *Ein Versicherungsvertreter hat für das abgelaufene Geschäftsjahr eine Zusatzvergütung von 6 215,00 € für die von ihm betreuten 5 650 Kunden […]
Zinsrechnen richtig verstehen – Kaufmännisches Rechnen
Das Zinsrechnen spielt im Rechnungswesen eine Rolle, wenn z. B. Finanzierungsüber-legungen anstehen oder die Rendite von Anlagen beurteilt werden soll. Bei der Zinsrechnung handelt es sich um eine um den Faktor Zeit erweiterte Anwendungsform der Prozentrechnung. Variablen der Prozentrechnung und Zinsrechnung im Vergleich: Prozentrechnung Zinsrechnung Grundwert Kapital (K) Prozentsatz Zinssatz (p) * Prozentwert Zins (Z) […]
Realisation einer Aufgabenstellung mit MS Excel – detailliertere Information
□ Die Realisation mit Excel vollzieht sich in folgenden Schritten: □ Excel starten □ Texte (Überschrift, Feldbezeichner) und Zahlen gemäß Tabellenentwurf eingeben □ Formeln eingeben □ Ergebnisse in Excel in einem sog. Schreibtischtest überprüfen. Dies ist von besonderer Bedeutung, wenn die Formel an mehreren Stellen in der Tabelle verwendet wird. Der Bezug auf eine falsche […]
Test und Lernkontrollen zu Relative und absolute Zellbezüge in MS Excel
1 Realisation des Eingangsbeispiels mit Excel □ Erfassen Sie das Tabellenentwurfsblatt zum Eingangsbeispiel mit den Formeln für Untervertreter 1 (ohne absolute Bezüge). □ Vollziehen Sie die beschriebene böse Überraschung nach, indem Sie die Formeln nach rechts kopieren. □ Löschen Sie die kopierten Formeln sofort wieder (Menü Bearbeiten Rückgängig) und fügen Sie dann die absoluten Bezüge […]
Test und Lernkontrollen zu Deckungsbeitragsrechnung bei Versicherungsagenturen
1 Worin unterscheidet sich die Teilkostenrechnung von der Vollkostenrechnung? 2 Was versteht man unter dem Deckungsbeitrag? 3 Eine Agentur erzielte im abgelaufenen Geschäftsjahr folgende Erlöse: 90 000,00 € Abschlussprovision 120 000,00 € Bonifikation 120 000,00 € Folgeprovision Die Erlöse wurden den gebildeten Kostenträgern Vermittlung und Kundenbetreuung wie folgt zugeordnet: Kostenträger Vermittlung 100% der Abschlussprovision und […]
Was passiert beim Abschluss des Vertrags Teil I – Versicherung Tipps
Wenn Sie eine Versicherung abschließen wollen, müssen Sie zunächst einen Antrag auf Versicherungsschutz stellen. Die Versicherungsgesellschaft prüft daraufhin, ob sie den Antrag annehmen will oder nicht. Es kann durchaus vorkommen, dass die Versicherung einen Antrag ablehnt, da z. B. schon mehrere Schadensfälle beim Vorversicherer vorliegen – auch wenn Sie den Antrag aufgrund eines Besuchs eines […]
Welche Versicherungen sind nötig Teil I – empfehlenswerte Information
Ob man richtig versichert ist, hängt nicht von der Zahl der abgeschlossenen Versicherungsverträge ab. Hier spielen vielmehr die Wertung der Versicherungsarten sowie der Umfang des Versicherungsschutzes eine Rolle. Auch sollte man stets beachten, dass der Versicherungsschutz an die jeweilige Lebenssituation angepasst werden muss. Meistens ist allerdings der Versicherungsordner ein Buch mit sieben Siegeln. Erst im […]
Die Lebensversicherungen im Test Teil I – wichtige Versicherungsarten
Der Bereich der Lebensversicherung beinhaltet viele Versicherungsformen. Die Wichtigkeit der Risikolebensversicherung wurde bereits dargestellt. Es gibt auf dem Versicherungsmarkt viele verschiedene Möglichkeiten, sodass es für den Verbraucher schwierig ist, eine Auswahl zu treffen. Am meisten verbreitet sind in Deutschland Kapitallebensversicherungen, Rentenversicherungen und fondsgebundene Lebensversicherungen. Die Kapital bildende Lebensversicherung Bei einer Kapital bildenden Lebensversicherung wird im […]
Wann erhalten Sie Ihr Geld von der Versicherung bei Schadensfall – hilfreiche Information
Hat die Versicherungsgesellschaft den Schadenshergang geprüft und festgestellt, dass Versicherungsschutz besteht, kann sie die notwendigen Erhebungen veranlassen. Sie kann z. B. nochmals auf einzelne Fragen im Antrag eingehen, Ermittlungsakten einsehen oder Zeugenaussagen anfordern. Sie müssen aber nicht ewig warten; die Versicherungsgesellschaft hat eine so Beschleunigungspflicht. Viele kennen die Auskünfte am Telefon, dass z. B. die […]
Die Lebensversicherungen im Test Teil II – wichtige Versicherungsarten
Die Lebensversicherungen im Test Teil I Zuschauerfragen aus der Redaktion Frau Ablinger aus Leipzig: „Ich habe eine Rentenversicherung abgeschlossen. Jetzt teilte mir das Versicherungsunternehmen mit, dass die Überschussbeteiligung gesenkt wird. Ist dies so einfach möglich?“ Haben Sie einen Rentenversicherungsvertrag im Jahr 1995 abgeschlossen, sollten Sie Folgendes überprüfen: Einige Versicherungsgesellschaften haben ihre Verträge noch nach der […]