Test und Lernkontrollen zu Prinzip der doppelten Buchhandlung und Buchung von Bestandsveränderungen
1) Eröffnen Sie die Konten und buchen Sie die Geschäftsfälle im Grund- und Hauptbuch. Anfangsbestände: Betriebs- und Geschäftsausstattung 24 000,00 €, Forderungen gegen Direktion 9000,00 €, Kasse 6000,00 €, Postbank 3600,00 €, Eigenkapital 37600,0 €, Verbindlichkeiten bei Untervertretern 5000,00 €. 1. Die Agentur kauft einen Aktenschrank per Postbanküberweisung für 1350,00 €. 2. Barabhebung vom Postbankkonto […]
Exkurs, Wettbewerbsrichtlinien der Verbände – Verbände der Versicherungswirtschaft
Die Verbände der VU haben im Zusammenwirken mit den Verbänden des Versicherungsaußendienstes gemeinsam Wettbewerbsrichtlinien (WettbRiLi) erarbeitet, die den Leistungswettbewerb und ein lauteres Geschäftsgebaren fördern sowie Missständen vorbeugen sollen. Sie gelten für die Versicherungsunternehmen und ihre selbstständigen Vertreter sowie Angestellte im Außendienst. Die Richtlinien beruhen auf dem allgemein geltenden Wettbewerbsrecht sowie dem speziellen Wettbewerbsrecht der Versicherung […]
Aufgaben, Rechte und Pflichten einer Versicherungsagentur – empfehlenswerte Information
► Aufgaben einer Versicherungsagentur Die Aufgaben einer Versicherungsagentur lassen sich wie folgt benennen: • Vermittlung von Versicherungsverträgen • Bestätigung von vorläufigem Versicherungsschutz in ausgewählten Versicherungszweigen (z.B. Versicherungsbestätigung in der Kraftfahrzeug-Haftpflicht-versicherung) • Betreuung, Erhaltung und Ausbau des zu pflegenden Versicherungsbestandes • Ermittlung und Feststellung von Schäden • Kleinschadenregulierung Für die erfolgreiche Vermittlung von Versicherungsverträgen erhält der […]
Lernkontrolle und Test zu rechtlichen Rahmenbedingungen der Berufsausbildung
1 Der Personalleiter der Proximus Versicherungs-AG hat mit dem minderjährigen Paul Berger und dessen Eltern in einem Vorstellungsgespräch am 10. März d. J. vereinbart, dass Paul Berger ab 1. September d.J. bei der Proximus eine Berufsausbildung zum Kaufmann für Versicherungen und Finanzen beginnt. Paul Berger beginnt die Ausbildung zum genannten Zeitpunkt. Am 10. September d.J. […]
Test und Lernkontrollen zu Notwendigkeit zeitlicher Abgrenzungen – Periodengerechte Zuordnung von Erfolgsvorgängen
1 a) Warum muss eine zeitliche Abgrenzung erfolgen? b) In welchen Fällen der Rechnungsabgrenzung ist das Konto Aktive Rechnungs-abgrenzung bzw. Passive Rechnungsabgrenzung zu verwenden? c) Wann ist eine Rechnungsabgrenzung auf den Konten Sonstige Forderungen bzw. Sonstige Verbindlichkeiten zu buchen? 2) Generalagent Müller hat für seinen ausschließlich geschäftlich genutzten PKW einen Stellplatz in einer Tiefgarage angemietet. […]
Provisionsabrechnung zwischen Direktion und Agentur – detailliertere Information
Vertragsanbahnung, Provisionierung, Beitragseinzug durch Zentralinkasso Beispiel: Versicherungsvertreter Jonny Hildebrand hat einen Lebensversicherungsantrag bei der Kundin Monika Ahlers aufgenommen und ihr die gesetzlich vorgesehenen Verbraucherinformationen ausgehändigt. Er erklärt ihr, dass der Antrag nunmehr an die Direktion gehe, wo man ihre Versicherbarkeit prüfe. Da sie aber gesund sei und keine auffälligen Vorerkrankungen gehabt habe, könne sie schon […]
Notwendigkeit vorbereitender Abschlussbuchungen und Abschreibungen auf Anlagen – Vorbereitung des Jahresabschlusses
Notwendigkeit vorbereitender Abschlussbuchungen Das HGB kennt im Zusammenhang mit dem Jahresabschluss spezielle Vorschriften. Sie werden im Rahmen der Buchführung u.a. durch vorbereitende Abschlussbuchungen erfüllt. Hierzu zählen: • die planmäßige Abschreibung des Anlagevermögens, • die periodengerechte Zuordnung von Erfolgsvorgängen – durch Rechnungsabgrenzung, – durch die Bildung von Rückstellungen. Abschreibungen auf Anlagen Vorbetrachtung: Anschaffungskosten von Anlagen Beispiel: […]
Private Altersvorsorge und die Angebote dafür – empfehlenswerte Information
Neben der gesetzlichen und der staatlich geförderten Altersvorsorge bleibt es Ihnen unbenommen, individuell Vermögen für den Lebensabend aufzubauen Wie Sie dabei Vorgehen, bleibt Ihnen überlassen. Ob Sparschwein, Sparbuch, Immobilie, Fonds oder Aktien – die Palette der Anlagemöglichkeiten ist breit. Einschränkungen gibt es nur durch die rechtlichen und steuerlichen Vorschriften für die einzelnen Anlageformen. Die wichtigsten […]
Marketinginstrumente richtig anwenden – Agenturbetrieb in Deutschland
Produkt-und Preispolitik Die Produktpolitik befasst sich mit der Auswahl der anzubietenden Versicherungs- Produkte, während die Preispolitik alle vertraglichen Beitragsvereinbarungen zum Inhalt hat. a) Produktgestaltung Materiell: Neue Produkte (z. B. private Arbeitslosen-Zusatzversicherung), Verbesserung und Weiterentwicklung bestehender Versicherungszweige zu neuen Formen des Versicherungsschutzangebots. Beispiel: Produktdifferenzierung in der Privat-Haftpflichtversicherung nach den Zielgruppen Single, Familie, Senior und den jeweils […]
Überblick über die Störungen bei der Erfüllung des Kaufvertrages und Verjährung
Die nachfolgende Tabelle gibt einen Überblick über die Störungen bei der Erfüllung des Kaufvertrages: Pflichten aus Kaufvertrag Lieferung der Ware durch den Verkäufer Bezahlung des Kaufpreises durch den Käufer Annahme der Ware durch den Käufer mangelfrei rechtzeitig Störung mangelhafte Lieferung Schlechtleistung Lieferverzug (Schuldnerverzug) Nicht-Rechtzeitig- Lieferung Zahlungsverzug (Schuldnerverzug- Nicht-Rechtzeitig- Zahlung Annahmeverzug (Gläubigerverzug) Nicht-Rechtzeitig- Annahme) […]
Test und Lernkontrollen zu Verbände und Einrichtungen der Versicherungswirtschaft
Verbände und Einrichtungen der Versicherungswirtschaft 1 Für ihre Interessenwahrnehmung haben sich die VR in Verbänden zusammengeschlossen. Beschreiben Sie fünf Aufgaben des Gesamtverbandes bzw. der Fachverbände. 2 Welche Funktion übt der Deutsche Versicherungs-Schutzverband e. V. aus? 3 Der VN einer Lebensversicherung ist nicht damit einverstanden, dass die Gewinn-beteiligung seiner Lebensversicherung angesichts sinkender Kapitalmarktzinsen gesenkt wird. Er […]
Schadenregulierung durch die Agentur und Abrechnung mit der Direktion – hilfreiche Information
Vorbemerkung Im Rahmen der Kundenorientierung wird zunehmend die Abrechnung von Kleinschäden auf Agenturen übertragen, was vor allem auch durch verbesserte organisatorische Voraussetzungen möglich ist; denn mittels Personalcomputer und Datenleitung kann die Agentur auf den in der Direktion gespeicherten Datenbestand zugreifen und eine Deckungsprüfung durchführen. Die Regulierungsvollmacht wird dabei auf einen bestimmten Betrag (z.B. 1000,00 €) […]