1 Sie sind Finanzberater der Proximus Bausparkasse.
Das Ehepaar Mohn hat noch keine Erfahrung mit dem Bausparen.
a) Erläutern Sie das Prinzip des Bausparens (Ablauf, Vertragsinhalt).
b) Gehen Sie besonders auf das Problem Zuteilung ein.
2 Carsten Korda (30 Jahre alt, Industriekaufmann) und seine Ehefrau Manuela (28 Jahre alt, Bürokauffrau) möchten sich über Bausparen informieren. Sie haben ein gemeinsames Bruttojahreseinkommen in Höhe von 50000,00 €.
Beantworten Sie dem Ehepaar die folgenden Fragen.
a) Was bedeuten die Begriffe
a1) Bausparsumme,
a2) Bausparguthaben
a3) Bauspardarlehen?
Verwenden Sie ein Zahlenbeispiel.
b) Was bedeutet Zuteilung und wovon ist sie abhängig?
3 Stefan Hirsch (25 Jahre alt, ledig, Chemielaborant) hat während einer Anlageberatung einige Fragen zum Thema Bausparen. Er möchte von Ihnen Auskunft zu folgende Fragen:
a) Welche Phasen durchläuft ein Bausparvertrag?
b) Wie wird die Bausparsumme ermittelt?
c) Welche Kosten fallen bei einem Bausparvertrag an?
d) Was ist ein Regelsparbeitrag?
e) Was ist eine Bewertungszahl?
4 Ihr Kunde Paul Sommer möchte einen Bausparvertrag abschließen und möchte von Ihnen die richtige Bausparsumme erfahren.
Wie wird eine maßgeschneiderte Bausparsumme ermittelt?
Staatliche Förderung
5 Welche der folgenden Anlagemöglichkeiten sind für die Anlage vermögenswirksamer Leistungen nach dem 5.VermBG ausgeschlossen?
a) Belegschaftsaktien
b) Investmentanteile an gemischten Wertpapierfonds
c) GmbH-Anteile
d) Haftpflichtversicherungen
e) Darlehensforderungen an den Arbeitgeber
f) stille Beteiligungen
g) Anteile an offenen Immobilienfonds
h) Optionsanleihen
i) Kapitallebensversicherungen
j) Versicherungsaktien
k) Genossenschaftsanteile
l) Kommanditanteile
6 Welche Personen können keine Leistungen nach dem 5. VermBG in Anspruch nehmen? (dgl. nach dem WoPG?)
| 5. VermBG | WoPG | |
| a) Arbeiter (ausl. Staatsangehöriger) | ||
| b) selbstständige Einzelhandelskaufleute | ||
| c) Heimarbeiter | ||
| d) Empfänger von Arbeitslosengeld | ||
| e) Rentenempfänger | ||
| f) Vorstandsmitglieder einer AG | ||
| g) Angestellte | ||
| h) Auszubildende | ||
| i) Ehepartner ohne eigenes Einkommen | ||
| j) Beamte und Richter | ||
| k) Prokuristen und Handlungsbevollmächtigte | ||
| 1) Berufs- und Zeitsoldaten | ||
| m) Wehrpflichtige | ||
| n) Schüler mit Bafög | ||
| o) OHG-Gesellschafter |
7 Nennen Sie jeweils den maximal geförderten Sparbetrag und die Höhe der Arbeitnehmersparzulage in Prozent gemäß dem 5.VermBG.
| Max. geförderter Sparbetrag | Zulage in % | |
| a) Sparvertrag über Rentenfondsanteile | ||
| b) Bausparvertrag | ||
| c) Darlehen an den Arbeitgeber | ||
| d) Vermögenswirksamer Bonussparvertrag | ||
| e) Stille Beteiligungen | ||
| f) Wandelschuldverschreibungen | ||
| g) Belegschaftsaktien | ||
| h) Kapitallebensversicherung |
8 Wie wird die Arbeitnehmer-Sparzulage gemäß dem 5. VermBG gezahlt?
a) nach Antrag beim zuständigen Finanzamt durch Überweisung zum Ende der Sperrfrist an das Unternehmen, bei dem die Anlage erfolgt
b) auf Antrag vom zuständigen Finanzamt durch Überweisung an den Sparer
c) automatisch mit der Zahlung der vermögenswirksamen Leistung an das Unternehmen, bei dem die Anlage vorgenommen wird
d) automatisch mit der Zahlung der vermögenswirksamen Leistung als Barzahlung oder Überweisung durch den Arbeitgeber an den Arbeitnehmer
e) im Rahmen der Einkommensteuerveranlagung
9 Das Ehepaar Alex Mohn (40 Jahre alt, Angestellter mit 37 000,00 € Jahresbruttogehalt) und Eva Mohn (39 Jahre alt, Hausfrau), 2 Kinder (Peter, 14 Jahre/ Schüler, Thomas, 17 Jahre/Auszubildender, 6000,00 € Jahresbruttogehalt) hat einen Prospekt über die staatliche Sparförderung gelesen.
Sie möchten von Ihnen eine Beratung. Gehen Sie dabei wie folgt vor:
a) Erstellen Sie für die maximale Ausnutzung der staatlichen Förderung eine Übersicht mit folgenden Angaben:
| Gesetz | Anlage- form(en) | Anleger/ Voraussetzung | max. geförderter Anlagebetrag in Euro | Einkom mens grenze/ Euro | staatliche Förderung |
| VermbG | Aktienfonds | Alex Mohn, da Arbeitnehmer | |||
| VermbG | Bausparen | Alex Mohn, da Arbeitnehmer | |||
| VermbG | Aktienfonds | Azubi, da wie AN | |||
| VermbG | Bausparen | Azubi, da wie AN | |||
| WoPG | Bausparen | – Mann – Frau – 14-jähr. Kind, (da alle unbeschränkt ESt- pflichtig) | |||
| WoPG | Bausparen | Azubi, da wie AN | |||
| Summe |
b) Erläutern Sie die jeweiligen Voraussetzungen für die Anlageformen (Vertrag mit …. Zahlung durch):
b1) VermbG-Fondssparen
b2) VermbG-Bausparen
b3) WoPG-Bausparen
c) Erläutern Sie jeweils Vertragslaufzeit und Verfügungsmöglichkeiten, cl) VermbG-Fondssparen
c2) VermbG-Bausparen
c3) WoPG-Bausparen
d) Erläutern Sie jeweils Beantragung und Zahlung der Sparförderung,
d1) VermbG-Fondssparen
d2) VermbG-Bausparen
d3) WoPG-BausDaren
10 In welchen Fällen ist bei vorzeitiger Verfügung gemäß dem 5. VermBG die Arbeitnehmer-Sparzulage nicht zurückzuzahlen?
a) längere schwere Krankheit des Arbeitnehmers
b) Tod des Ehegatten
c) Heirat des Arbeitnehmers (Sperrfrist läuft seit 2 Jahren)
d) Scheidung des Arbeitnehmers (Sperrfrist läuft seit 3 Jahren)
e) Verwendung zur Finanzierung der eigenen Berufsausbildung
f) Verwendung zur Finanzierung der Berufsausbildung eines Kindes
g) Aufnahme einer selbstständigen Tätigkeit (vorher Arbeitnehmer)
h) Rückzahlung von Grundschuld- oder Hypothekendarlehen
11 Welche Vorteile bietet ein Bausparvertrag im Rahmen des 5.VermBG?
a) bedingter Anspruch auf Festzins-Baudarlehen
b) Ausnutzung des Förderungshöchstbetrages
c) Anspruch auf den höchsten Sparzulagen-Prozentsatz
d) Anspruch auf den Erwerb öffentlich geförderten Wohneigentums
e) Anspruch auf Wohnungsbauprämie zusätzlich zur Sparzulage (für zusätzlich gezahlte Bausparbeiträge)
f) Anspruch auf Steuervergünstigung zusätzlich zur Sparzulage durch Absetzung der VL-Beträge als Vorsorgeaufwendungen
12 Im entsprechenden Tarifvertrag sind keine vermögenswirksamen Zahlungen des Arbeitgebers vorgesehen. Kann der Arbeitnehmer vermögenswirksam sparen?
13 Welche Verwendung von Bausparmitteln ist nach dem WoPG prämienunschädlich?
a) Verwendung des Bausparguthabens nach Zuteilung (nach 5 Jahren Laufzeit) für eine Ferienreise
b) dgl. zum Kauf eines Hauses
c) Verwendung des Bausparguthabens nach Kündigung des Vertrages (nach 8 Jahren Laufzeit) für eine Ferienreise
d) dgl. nach 5 Jahren
14 Für einen ledigen Beamten mit einem Bruttoeinkommen von 38000,00 € zahlt der Arbeitgeber monatlich 13,00 € vermögenswirksame Leistungen. Kann der Beamte diese für einen Bausparvertrag in Anspruch nehmen?
15 Sie sind als Mitarbeiter/in in der Antragsabteilung der Proximus Bausparkasse AG eingesetzt. Das junge und noch kinderlose Ehepaar Wagner interessiert sich für einen Bausparvertrag. Es will seine vermögenswirksamen Leistungen auf diese Weise anlegen. Bei Herrn Klaus Wagner übernimmt der Arbeitgeber 240,00 €, bei Frau Eva Wagner sind es 480,00 €. Klaus Wagner hat ein Bruttojahreseinkommen von 17 000,00 €, Eva Wagner von 32000,00 €. Das Ehepaar will die staatliche Förderung höchstmöglich ausschöpfen.
Beraten Sie das Ehepaar Wagner. Informieren Sie dabei auch über die staatlichen Zulagen und die Vorteile, die ein Bausparvertrag beim Erwerb einer Wohnung oder eines Wohnhauses bietet.
